目 录

第一部分 部门概况

一、部门主要职责及机构设置

二、2020年年度部门工作任务

三、部门决算单位构成

四、部门人员情况说明

第二部分 2020年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算拨款规模变化情况。

2、支出按功能分类的明细情况。

3、支出按经济分类的明细情况。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

3、培训费支出情况说明

4、会议费支出情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

九、国有资本经营财政拨款收入支出情况说明

第三部分 其他说明情况

一、国有资产占有使用及购置情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况说明

2、部门决算中项目绩效自评结果

四、机关运行经费支出情况说明

五、专业名词解释

第四部分 公开报表

（具体部门决算公开报表）

第一部分部门概况

一、部门主要职责

（一）主管全市审计工作。

负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益性进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）起草有关审计方面的规范性文件并组织实施。

制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划；参与起草地方财政经济及其相关的规范性文件；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向市长提交年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。

受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果的报告；向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1.市级预算执行情况和其他财政收支，市级各部门（含直属机构）、派出机构预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2.各县（市、区）人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。

3.使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4.市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5.市属国有企业和地方金融机构、市政府规定的市属国有资本占控股地位或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6.市政府工作部门、派出机构、各县（市、区）人民政府管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

7.省审计厅授权审计的中省驻渭企事业单位财务收支。

8.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

9.法律、行政法规规定应当由市级审计机关审计的其他事项。

（五）按规定对市管领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）与各县（市、区）人民政府共同领导县（市、区）审计机关。依法领导和监督各县（市、区）审计机关的业务，组织县（市、区）审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正各县（市、区）审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管各县（市、区）审计机关负责人。

（十）组织审计市驻外非经营性机构的财务收支。

（十一）指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设全市审计信息系统，组织计算机审计和审计管理专业培训。

（十二）承办市政府交办的其他事项。

（十三）内设科室：共13个，分别是党政办公室、政策法规与审理稽核科、电子数据审计科、财政与金融外资政府债务审计科、行政事业审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、驻渭企事业单位与市属国有企业审计科、党政企事业单位领导干部经济责任审计科（市经济责任审计工作领导小组办公室）、国资监管审计科、开发区审计科。

二、2020年主要工作任务

（一）重大政策措施落实情况暨“追赶超越”目标完成情况审计

（二）政府财政预算执行及部门单位预算执行情况审计

（三）财政决算审计

（四）精准扶贫审计

（五）领导干部自然资源资产离任审计

（六）民生社保审计

（七）重点投资项目审计

（八）领导干部经济责任审计

（九）国有及国有控股企业审计

（十）国外贷援款项目公证审计

（十一）信息系统审计

三、部门决算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门决算包括部门本级（机关）决算。纳入本部门2019年部门决算编报范围的二级决算单位共有2个，详细情况见下表：

序号	单位名称	单位性质
1	吉祥坊体育 审计局（机关）	行政单位
2	计算机中心	参照公务员管理事业单位
3	内审中心	参照公务员管理事业单位

四、部门人员情况说明

截止2020年底，本部门人员编制65人，其中行政编制54人、事业编制11人；目前实有人员110人，其中行政人员46人、事业人员13人,单位管理的离退休人员51人。

一、收入支出决算总体情况说明

2020年，本部门收入1513.44万元，较上年减少91.8万元，降幅5.72%，其主要原因是例行勤俭节约；支出1419.26万元，较上年增加59.02万元，增幅4.34%，其主要原因是审计项目增加。

收入支出决算总体情况说明表

二、收入决算情况说明

收入总计1513.44万元，较上年减少91.8万元，降幅5.72%。包括：

（1）一般公共预算财政拨款收入1513.44万元，为市级财政当年拨付的公共预算资金财政拨款，较上年减少91.8万元，降幅5.72%，其主要原因是例行勤俭节约。

（2）政府性基金收入为0万元和，和上年度一致。

（3）事业收入为0万元，和上年度一致。

（4）经营收入为0万元，和上年度一致。

（5）其他收入为0万元，和上年度一致。

（6）用事业基金弥补收支差额的资金为0万元，和上年度一致。

（7）上年结转和结余的资金为236.15万元。

收入决算情况说明表

三、支出决算情况说明

支出1419.26万元，较上年增加59.02万元，增幅4.34%。包括：

　　（1）基本支出1163.62万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中：工资福利支出814.51万元，较上年减少33.13万元，降幅3.9%，其主要原因是本年度退休人员增加；对个人和家庭的补助支出16.21万元，较上年增长3.74万元，降幅18.75%，其主要原因有退休人员去世；商品和服务支出392.44万元，较上年增加36.53万元，降幅8.5%，其主要原因是例行勤俭节约。

（2）项目支出196.1万元，主要是为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的支出，包括办公设备购置19.49万元，同比上年增加1067.07%，主要因为本年部分的办公设备已到淘汰更换年限；专项设备购置176.61万元，同比上年增加184.85%，主要因为网络设备更换的需要，所以对办公区域网络进行优化升级。

（3）经营支出0万元，和上年度一致。

（4）对附属单位补助支出0万元，和上年度一致。

（5）结余分配0万元，和上年度一致。

（6）年末结转和结余330万元，和上年度一致。

支出决算情况说明表

四、财政拨款收入支出总体情况说明

2020年，本部门财政拨款收入1513.44万元，其中：一般公共预算拨款收入1513.44万元，较上年减少91.8万元，降幅5.72%，其主要原因是例行勤俭节约；政府性基金收入0万元，较上年增长0万元，增幅0%。

2020年，本部门财政拨款支出1419.26万元，其中：基本支出1223.16万元，较上年减少73.41万元，降幅5.67%，其主要原因是例行勤俭节约；项目支出196.1万元，较上年增加132.43万元，增幅208%，其主要原因是业务工作需要对设备的更新和部分的办公设备的淘汰更换以及网络设备的升级改造。

财政拨款收入支出总体情况说明表

五、一般公共预算财政拨款支出明细情况说明

1、一般公共预算拨款规模变化情况。

2020年，本部门一般公共预算拨款支出1419.26万元，较上年增加59.02万元，增幅4.34%，其主要原因是审计项目增加。2020年，本部门一般公共预算拨款支出1419.26万元，较上年增长59.02万元，增幅4.34%，主要原因是审计项目增加。

一般公共预算拨款规模变化情况表

2、支出按功能分类的明细情况。

本部门2020年财政拨款支出1419.26万元，其中：

（1）一般吉祥坊手机 支出1319.11万元，较上年增加82.51万元，增幅6.67%，其主要原因是审计项目增加。行政运行789.46万元；其他审计事务支出529.65万元；

（2）社会保障和就业支出100.15万元，较上年减少23.49万元，降幅19%，其主要原因是退休人员增加。其中：归口管理行政单位离退休14.19万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出85.96万元。

支出按功能分类的明细情况表

3、支出按经济分类的明细情况。

本部门2020年一般公共预算拨款支出1419.26万元，其中：

工资福利支出814.51万元，较上年减少33.13万元，降幅3.9%，原因是退休人员增加；

商品服务支出392.44万元，较上年减少36.53万元，降幅8.52%，原因是例行勤俭节约；

对个人和家庭的补助支出16.21万元，较上年减少3.74万元，降幅3.74%，原因是有退休人员去世；

其他资本性支出196.1万元，较上年增加132.43万元，增幅208%，其主要原因是业务工作需要对设备的更新和部分的办公设备的淘汰更换以及网络设备的升级改造。

支出按经济分类的明细情况表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年一般公共预算财政拨款基本支出1163.62，其中：

人员经费830.72万元，较上年减少36.87万元，降幅4.25%，原因是退休人员增加。主要包括基本工资299.3万元，津贴补贴167.06万元，奖金122.26万元，绩效33.4万元，机关事业单位基本养老保险缴费85.96万元，职业年金缴费25.64万元，职工基本医疗保险缴费21万元，住房公积金52.43万元，其他工资福利支出7.46万元。

公用经费332.9万元，较上年减少96.07万元，降幅22.4%，原因是例行勤俭节约。主要包括办公费（30201）22.18万元，印刷费4.03万元，水费4.16万元，电费15.42万元，邮电费6.61万元，取暖费15.37万元，差旅费62.64万元，维修费19.91万元，租赁费8.21万元，会议费0.72万元，培训费2.03万元，公务接待费2.12万元，劳务费25.43万元，工会经费38.72万元，公务用车运行维护费12.16万元，其他交通费用73.41万元，其他商品和服务支出19.77万元。

一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出决算情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明。

2020年本部门一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出14.28万元，较上年减少4.38万元，降幅23.47%，主要原因是例行勤俭节约，较预算减少12.82万元，降幅47.31%，主要原因是勤俭节约，严格控制三公支出。

2、“三公”经费财政拨款支出具体情况说明。

2020年“三公”经费财政拨款支出中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置费支出0万元，占0%；公务用车运行维护费支出决算12.16万元，占85.15%；公务接待费支出决算2.12万元，占14.85%。

“三公”经费财政拨款支出具体情况说明表

具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用支出情况说明

示例：2020年度因公出国支出0万元，因公出国（境）团组共0批，0人次。

（2）公务用车购置费用支出情况说明

2020年本部门保有车辆2台，购置车辆0台。

（3）公务用车运行维护费用支出情况说明

2020年本部门公务用车运行维护支出12.16万元，较上年减少2.87万元，降幅19.1%，主要原因是例行节约，主要用于公务活动。较预算减少11.84万元，降幅49.3%，主要原因是例行勤俭节约。

（4）公务接待费支出情况说明

2020年本部门公务接待42批次，252人次，支出2.12万元，较上年减少1.51万元，降幅41.6%，主要原因是例行勤俭节约。

3、培训费支出情况

2020年本部门培训费支出2.03万元，较上年减少0.97万元，降幅32.3%，主要原因是疫情期间减少公务接待次数，例行勤俭节约。

4、会议费支出情况

2020年本部门会议费支出0.72万元，较上年减少6.18万元，降幅89.57%，主要原因是疫情期间减少会议次数，例行勤俭节约。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出情况说明

2020年本部门无政府性基金收入与支出情况，并已公开空表。

九、国有资本经营财政拨款收入支出情况说明

2020年本部门无国有资本经营收入与支出情况。

第三部分其他说明情况

一、部门国有资产占有使用及购置情况说明

截至2020年12月31日，本部门所属预算单位共有车辆2辆；单价50万元以上的通用设备0台（套）；单价100万元以上的专用设备0台（套）。

2020年当年购置车辆0辆；购置单价50万元以上的通用设备0台（套）；购置单价100万元以上的专用设备0台（套）。

二、政府采购支出情况说明

2020年本部门及下属单位政府采购支出总额19.1万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总金额的0%。其中：政府采购货物类支出19.49万元，较上年增长17.82万元，增幅1067.07%，主要原因是本年部分的办公设备已到淘汰更换年限；政府采购服务类支出176.61万元，较上年增长114.61万元，增幅184.85%，主要原因是主要因为网络设备更换的需要，所以对办公区域网络进行优化升级。

三、预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况说明。

示例：根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2020年一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，共涉及资金295万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2020年无政府性基金预算。

2、部门决算中项目绩效自评结果。

示例：专项购置项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分85分。项目全年预算数295万元，执行数295万元，完成预算的100%。主要产出和效果：通过项目实施充实了设计力量、提高审计效能。详见附表。

四、机关运行经费支出情况说明

2020年本部门及下属单位机关运行经费支出392.44万元，较上年减少36.53万元，降幅8.52%，原因是例行勤俭节约。主要包括办公费22.18万元，印刷费4.03万元，水费4.16万元，电费15.42万元，邮电费6.61万元，取暖费15.37万元，差旅费62.64万元，维修费19.91万元，租赁费8.21万元，会议费0.72万元，培训费2.03万元，公务接待费2.12万元，劳务费25.43万元，工会经费38.72万元，公务用车运行维护费12.16万元，其他交通费用73.41万元，其他商品和服务支出79.32万元。

五、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。

5、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

行政运行是反映行政单位（包括试行公务员管理的事业单位）的基本支出。

6、审计业务是反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

7、审计管理是反映审计部门法制建设、审计质量控制、审计结果公告、宣传、教育、职称考试等方面的支出。

8、其他审计事务支出是反映除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

第四部分公开报表

2020年部门决算公开报表

部门名称：吉祥坊体育 审计局

保密审查情况：已审查

部门主要负责人审签情况：已审签

吉祥坊体育 审计局

2021年9月6日