机构设置审批与监督

　　1950年初，中国人民银行西北区行直辖渭南人行分支机构，并按《中国人民银行试行组织条例》设置支行。此后，人行和专业银行、农村信用合作社和保险公司等金融机构设置由省级人行管理，直至改革开放以后。

　　1983年9月，人行渭南分支机构根据国家规定，行使中央银行职能后，审批区内金融机构。11月，人行渭南地区分行金融管理科，正式办理金融机构设立、撤并的审批。1985年，根据人行总行《关于金融机构设置或撤并的暂行规定》，渭南境内由人行颁发了第一批423个《经营金融业务许可证》，其中工行76个、农行87个、建行13个、保险公司9个、农村信用合作社238个。1988年后，按照“合理布局，积极发展，有利竞争，符合经济核算”的原则，开展金融机构“牌、章、证、照”大检查，取缔了2个擅自开业的专业银行储蓄所。1990年，人行地区中心支行制订了《渭南地区金融机构管理意见》，开展机构联片检查，查出擅自设立的金融机构7个，限期予以撤销。另有以储蓄代办所名义面向社会吸收储蓄存款的机构27个。1992年5月，人行渭南分行拟订了《渭南地区金融机构实施规范化管理的意见》，全面推行机构年检制度。1994年4月，对辖区358个储蓄所和12个城市信用社（联社）进行了年检，符合规定的343个，占储蓄机构的92.7%；安全防范设施完备的356个，占96.2%；按规定范围经营的354个，占95.7%。1995年，机构年检中，1055个机构合格或基本合格，占机构总数的98.97%。1997年，对全市1142个银行机构进行年检，着重对非法金融机构吸收存款问题进行处罚，清理商业银行联办、代办储蓄机构。全市共有储蓄代办机构1893个，联办机构15个，经整顿为411个代办机构颁发了《代办金融业务证》，其余予以撤销。1999年，人行对越权审批的49个城市信用社分支机构、农村信用社分支机构予以撤销和限期撤销。2000年，再次对储蓄代办机构进行整顿，重新登记，并核发了27个新的《代办金融业务许可证》（工行15个，农行1个，中行3个，建行8个），撤销了207个代办机构。2002年，对市内20个年检不合格机构发出了《金融监管警告通知书》，限期纠改。根据《商业银行中间业务暂行规定》和《网上银行业务管理暂行办法》等规章，批准工行、中行渭南分行分别开办国内资信调查、代理保险、收缴电话费等业务。

　　高级管理人员监督

　　1994年9月人行总行《金融机构管理规定》颁布以前，渭南辖区各金融机构高级管理人员（以下简称“高管人员”，包括法人代表和对经营管理有决策权或风险控制起决定作用的人）的任职均实行系统内管理模式，分别由各银行、保险公司、信用社各自的上级考察，并与当地中共党委沟通后任命，履职行为亦由上级机构实施监督。此后，各金融机构的主要负责人的任免或变更，事先按审批权限报请人行进行任职资格审查。未经审查或审查不合格的，金融机构的董事会或行政主管部门一律不得办理任免手续。1996年9月13日，按照人行总行《金融机构高级管理人员任职资格管理暂行规定》，高管人员管理包括任职前审查、任职期间考核和离任稽核。同时，明确了高管人员任职管理和资格取消的标准和操作程序。2000年3月，渭南辖区的国有银行高管人员包括二级分行（地、市级）行长由人行吉祥坊体育 中心支行初审，报人行西安分行审批，副行长由人行吉祥坊体育 中心支行审批；县（市、区）支行行长、科级办事处主任、城乡信用联社、信用社的理事长（副理事长）、监事长、主任（副主任）由当地监管部门初审，报人行吉祥坊体育 中心支行审批。此后，每年均对辖区内各金融机构高管人员履职行为进行年度考核，分为优秀、称职、基本称职、不称职四个等级，对不称职的给予限期改正或取消任职资格处理。

　　资产稽核

　　中华人民共和国成立初期，人民银行对金融机构的各项业务经营、财务收支和会计账项的真实性、合法性、安全性和效益性主要依靠会计部门设立的检查员进行检查和监督。1952年10月，按照《全国银行财务管理办法》，各县建立了会计制度，执行统一科目，采取收付记账法，统一传票及账务组织，开展会计稽核检查。1953年，加强了计划管理，各县银行把分散在业务部门的会计事项划归会计部门统一组织，实行双线核算制度，分明细核算和综合核算两个系统，使用复式凭证等，改进核算制度。县级支行作为一级独立核算单位直接对省行负责。

　　1961年，人行渭南地区中心支行恢复后，成为一级独立核算单位。1962年，根据《中国人民银行会计出纳工作条例（草案）》，实行“双线核算，钱账分管，银企对账，账款见面，事后监督，两人管库”。是年，人行地区中心支行有固定资产总值67万元，盈利898万元。此后，人行加强了资产稽核和财务核算，年年盈利。1970年，有固定资产80万元，实现利润1644万元。20世纪70年代，人行在系统内开展了“清资金、清账务、清财务”的“三清”工作，并按“统一领导、分级管理，收支相抵，损益集中，各项费用采取指标管理”的财务体制，加强核算。1978年，有固定资产305万元，盈利1722万元。

　　80年代，金融体制推行改革，银行转向企业化经营，核定“三率”（利润留成率、成本率、综合费用率），加强了成本管理。1983年，人行行使中央银行职责后，对各专业银行资产进行稽核监督。1985年10月，根据《稽核工作暂行规定》，人行渭南地区分行配备专职稽核员4人，各县（市）也配备了专（兼）职稽核员，工作分为现场稽核和报送稽核两类。1988年后，各专业银行和城市信用社向人行各县（市）支行按季度报送报表，进行总稽核，预防潜在的金融风险。1989年5月，人行对违反金融法律、法规及政策的金融机构，根据行为性质及情节轻重分别给予通报批评、罚息、罚款、没收非法所得、冻结存款、提前收回贷款、责令纠正或停止部分业务、停业整顿、吊销《经营金融业务许可证》等处罚。1992年，共收缴金融机构各类非法所得11628元，各类罚款、罚息162246.7元。1993年，人行地区分行委托农行对韩城、大荔、华阴、蒲城、白水5个县各选1个农村信用社进行全面稽核，对中行渭南支行资金拆借和办理大额特种储蓄业务专项稽核。对违规行为罚款10.4万元，退还利息和应收利息66.55万元，清退公款私存600.95万元，纠改转移财政性存款136.39万元。1994年，各商业银行全面推行以风险管理为核心的资产负债比例管理，规范了非现场稽核监督报表的报送频率、收集时间和报送方式等。1996年，对吉祥坊体育 城市信用联社上年度各项业务和建行抵押贷款风险进行了稽核，纠正转移财政性存款5371.6万元，纠正迟、少缴存款准备金21835.2万元，清退公款转储蓄2708万元。1997年，对44个农村信用社、太平洋保险公司渭南办事处上年度业务以及各商业银行、城市信用社重要空白凭证及有价证券管理情况进行了稽核。1999年11月，根据人行省分行整顿城市信用社的精神，对吉祥坊体育 城区3家城市信用社经营情况全面稽核，资产总额为52505万元，贷款余额为39111万元，其中不良贷款为38072万元，占97.34%，资产损失6393万元，负债总额51626万元，当年累计亏损1263万元。2002年4月，对建行16个分支机构上年新增不良贷款稽核，不良贷款比例上升0.73个百分点。同时，查出农行、建行31个分支机构1998年1月1日至2001年12月31日，新形成不良贷款共32526笔，计90110万元，占贷款总额574973万元的15.7%。年末，对工行渭南分行非信贷类资产176033万元稽核，预计产生损失33473万元，占全部非信贷资产的19.02%。